Dans cet article nous allons parler des 4 types d'opérations non incluses dans QuickBooks : les opération diverses, les amortissements, les factures non parvenues et les factures à établir.

  • Les Opérations diverses (OD) – Correspondent à l’ensemble des opérations d’inventaire.
  • Les Amortissements – Constatation de l’utilisation de l’immobilisation.
    • Conséquence : On constate une charge proportionnelle.
    • Ecriture à enregistrer : Une charge en fin d’année.

Pour que le bilan reflète bien l’amortissement, vous devez créer un compte d’amortissement qui correspond au compte d’immobilisation avec un 8 en seconde position. Ex : Pour le compte d’immobilisation 21830000, vous devez créer le compte d’amortissement 28183000.

Exemple d’écriture de journal :

Voilà l’impact sur le bilan :

 

  • Les Factures Non Parvenues (FNP) - Les charges qui concernent l’exercice présent dont vous n'avez pas encore reçu la facture.
    • Conséquence : Vous n'avez pas enregistré assez de charges
    • Ecriture à créer : Vous devez augmenter le montant de vos charges pour l’exercice.

Vous devrez contrepasser l’écriture, l’exercice suivant. Pour cela, ouvre votre écriture de journal, cliquez sur le bouton Plus, en bas de la page -> Contrepasser.

 

  • Les Facture à établir (FAE) - Toutes les ventes qui concernent l’exercice présent, dont vous n'avez pas encore établie la facture.
    • Conséquence : Vous n'avez pas enregistré assez de ventes
    • Ecriture à créer : Vous devez augmenter le montant de vos ventes pour l’exercice.

Vous devrez contrepasser l’écriture, l’exercice suivant. Pour cela, ouvre votre écriture de journal, cliquez sur le bouton Plus, en bas de la page -> Contrepasser.

 

  • Les Charges constatées d’avance (CCA) -  Les charges de l’exercice suivant,
    • Conséquence : Vous avez enregistré trop de charge cette année.
    • Ecriture à créer :  Vous devez diminuer le montant de vos charges pour l’exercice.

Vous devrez contrepasser l’écriture, l’exercice suivant. Pour cela, ouvre votre écriture de journal, cliquez sur le bouton Plus, en bas de la page -> Contrepasser.

 

  • Les Produits constatés d’avance (PCA) – Les ventes de l’exercice suivant,
    • Conséquence : vous avez enregistré trop de cet exercice
    • Ecriture à créer : Vous devez  diminuer le montant de vos ventes pour l'exercice.

Vous devrez contrepasser l’écriture, l’exercice suivant. Pour cela, ouvre votre écriture de journal, cliquez sur le bouton Plus, en bas de la page -> Contrepasser.